Tout comprendre sur la défiscalisation en 5 étapes

Déductions, Réductions, Plafonds, Revenus du travail, revenus fonciers… tout savoir sur la défiscalisation.

La défiscalisation, mode d’emploi

Bonjour à toutes et à tous, je suis ravie de vous retrouver aujourd’hui pour vous parler de défiscalisation.

On pense souvent à tort que la défiscalisation n’est réservée qu’à celles et ceux qui payent un montant très important d’impôts. Détrompez-vous : tout le monde peut défiscaliser. Et il se peut même que vous défiscalisez déjà sans le savoir !

Alors la défiscalisation c’est quoi ? Comment ça marche ?
Voyons cela ensemble

Défiscaliser : définition

Défiscaliser signifie engager une dépense ou réaliser un investissement permettant de réduire le montant de votre impôt sur le revenu.

En effet, si vous avez pour objectif de réduire votre imposition, vous pouvez agir ponctuellement ou bien vous pouvez réaliser un investissement qui vous permettra de payer moins d’impôts plusieurs années de suite.

Pour atteindre votre objectif, vous pouvez agir à deux niveaux :
Soit réduire vos revenus imposables grâce à des déductions
Soit diminuer le montant de votre impôt grâce à des réductions ou des crédits d’impôts.

Certaines dépenses et investissements permettent de réduire votre base imposable. Autrement dit, ils viennent en diminution de vos revenus imposables. Mécaniquement cela diminue le montant de votre impôt.

Les déductions s’appliquent :
Soit sur l’ensemble de vos revenus, c’est à dire sur votre revenu global
Soit sur un revenu en particulier, comme les salaires ou les revenus fonciers qui correspondent à des revenus catégoriels.

Ces déductions concernent généralement les dépenses effectuées dans le cadre de l’épargne-retraite… comme par exemple les versements effectués sur un plan d’épargne-retraite, ou les travaux réalisés au sein d’un logement locatif.

Plan épargne retraite PER et défiscalisation

Prenons le cas de l’épargne-retraite.
Sur votre avis d’imposition apparaît votre plafond “départ en retraite”. C’est le montant maximum que vous pouvez déduire de votre revenu global en versant des primes sur un plan d’épargne de retraite.

Plusieurs montants sont mentionnés, car ce plafond est calculé chaque année il est utilisable pendant quatre ans. Verser sur un dispositif d’épargne-retraite vous permet de diminuer vos impôts tout en préparant votre retraite.

Par exemple, si vous versez 10 000€ sur un plan d’épargne retraite individuel et que vous êtes imposable avec un taux d’imposition de 30%, vous pouvez réaliser jusqu’à environ 3000€ de gain fiscal.

Attention il s’agit d’une charge déductible de votre revenu imposable ! Si vous n’êtes pas imposable sur le revenu, cette opération vous apporte rien d’un point de vue fiscal.

Sachez que vous pouvez défiscaliser autrement notamment grâce aux réductions et au crédit d’impôt.

Différence entre crédit d’impôt et réduction d’impôt

Les réductions et les crédits d’impôt viennent directement réduire le montant de votre impôt sur le revenu. Il s’agit par exemple des investissements immobiliers du type Pinel où Censi-Bouvard, ou des investissements financiers comme par exemple les FIP ou FCPI.

Ces réductions peuvent également provenir de dépenses effectuées au quotidien, comme les frais garde de vos enfants, les frais de ménage à domicile ou encore des dons à des associations.

Il y a une différence non négligeable entre ces deux mécanismes.

Les réductions d’impôts réduisent le montant de votre impôt sur le revenu. Mais si elles excèdent ce montant, alors l’excédent est perdu. Alors que les crédits d’impôt peuvent vous être remboursés en totalité ou partiellement, même si leur montant dépasse votre impôt ou si vous n’êtes pas imposable. Autrement dit, ce n’est jamais perdu.

Petite particularité : ces avantages sont limités par le plafonnement global des niches fiscales. Cela signifie que vous ne pouvez pas bénéficier de plus de 10 000€ par an de gain fiscal via des crédits ou des réductions.

Votre impôt sera donc diminué uniquement dans cette limite. Les avantages excédentaires seront généralement perdus, sauf cas spécifiques bien sûr.

De nombreuses possibilités personnalisées, à découvrir avec votre conseiller – gestionnaire

Comme vous pouvez le voir, en matière de défiscalisation, il y en a vraiment pour tous les goûts. Et pourtant vous n’avez ici qu’un léger aperçu des nombreuses possibilités qui s’offrent à vous.

C’est pourquoi il est important de bien prendre en compte votre situation personnelle et vos objectifs avant de vous lancer dans tel ou tel projet de défiscalisation.

Cette vidéo est désormais terminée.
N’hésitez pas à vous rapprocher de votre conseiller habituel afin d’en savoir plus.

A bientôt pour une nouvelle vidéo

Pour connaître les dernières mesures gouvernementales : https://www.economie.gouv.fr/