Assurance vie après 70 ans : versements, investissements, fiscalité et succession

Grace à notre partenaire Fidroit, retrouvez cette vidéo très explicite sur l’intérêt de l’assurance vie quelque soit l’âge de l’investisseur… et plus particulièrement sur l’assurance vie après 70 ans.

Script de la vidéo :

Assurance vie après 70 ans, un placement toujours pertinent.

Bonjour à toutes et à tous, je suis ravie de vous retrouver aujourd’hui pour parler de l’assurance vie.

Vous avez peut-être entendu dire qu’il fallait impérativement investir sur ce placement avant vos 70 ans. C’est vrai que la taxation est plus favorable.

Pour autant l’assurance vie reste un outil efficace de transmission même après vous 70 ans ; et aussi une super solution pour avoir des revenus complémentaires, à condition de prendre certaines précautions.

Voyons cela ensemble.

A quoi sert une assurance vie après 70 ans (et même avant) ?

Avant de rentrer dans le vif du sujet, on va prendre un instant pour se rappeler ce qu’est un contrat d’assurance-vie.

Déjà, l’assurance vie n’est pas une assurance en tant que telle mais un placement financier.

Elle vous permet :

• D’épargner avec un rendement plus souvent intéressant que celui de vos livrets
• De percevoir des revenus complémentaires
• De préparer votre retraite
• Mais aussi de transmettre sans passer par la case succession.

Et oui, la fiscalité successorale peut être un frein pour transmettre votre patrimoine

Par exemple, si vous n’avez aucun lien de parenté avec le bénéficiaire (c’est le cas entre autres avec votre concubin), il est considéré comme un étranger pour le fisc.
Et il sera donc taxé à 60 % sur la valeur qu’il reçoit, après un maigre abattement de 1594 euros

Avec l’assurance vie, exit cette problématique !

Vous pouvez transmettre jusqu’à 152 500€ par bénéficiaire sans fiscalité si vous versez avant vos 70 ans ; et même 30 500€, tous bénéficiaire confondus, si vous versez après vos 70 ans.

Mais reprenons par étapes.

Assurances vie et succession : versements avant et après 70 ans

Avec l’assurance vie, vous choisissez librement qui touchera les capitaux à votre décès. Les bénéficiaires seront taxés sur une fiscalité qui dépend de plusieurs paramètres ; mais surtout de votre âge au moment des versements sur votre contrat.

Si vous versez sur un contrat avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire désigné peut recevoir jusqu’à 152 500€ de capitaux (versement plus intérêts) sans payer de fiscalité.

Au-delà il sera taxé à 20% jusqu’à 700 mille euros et 31,25% pour le surplus.

Bref, vous l’avez compris, si vous n’avez pas encore 70 ans, il peut être opportun de verser sur un contrat d’assurance vie pour acter cette fiscalité avantageuse pour vos bénéficiaires.

Mais si vous versez sur vos contrats après vos 70 ans, vos bénéficiaires ont encore un avantage. L’assurance vie après 70 ans n’est donc pas complètement dépassée !

Bénéficiaires assurance vie après 70 ans (ou même avant) : qui sont-ils ?

Les fonds transmis à vos bénéficiaires seront exonérés de taxation jusqu’à 30 500€. Alors certes, cet abattement est global et il se partage entre tous vos bénéficiaires désignés sur tous vos contrats. Au-delà de cette somme, les fonds sont taxés aux droits de succession en fonction du lien de parenté entre vous et chacun de vos bénéficiaires. Mais ces 30 500€ sont transmis en franchise de droits.

Reprenons l’exemple de votre concubin. En succession il a un maigre abattement de 1594€. Là, il pourra recevoir gratuitement 30 500€.

Autre avantage pour les versements après 70 ans, la fiscalité reste attractive car vos bénéficiaires sont imposés uniquement sur le montant des versements. Les plus-values réalisées sur votre contrat ne sont donc pas taxées et elles sont donc exonérées de fiscalité.

Par exemple, vous avez versé 40 000€ sur votre contrat après vos 70 ans. A votre décès le contrat vaut 55 000€. Vos bénéficiaires seront taxés uniquement sur ce que vous avez versé, soit 40 000€ desquels on déduit les 30 500€ donc sur 9 500€ uniquement.

Un autre élément à prendre en compte concerne le bénéficiaire que vous désignez.

Rappelez vous que certains échappent toujours à la taxation, peu importe le montant transmis. C’est le cas de votre conjoint ou de votre partenaire de PACS, voire de vos frères et sœurs sous conditions.

Assurance vie après 70 ans : faut-il continuer à faire des versements ?

Vous pouvez vous demander : “J’ai plus de 70 ans, dois-je continuer à verser sur un contrat existant ? Ou vaut-il mieux ouvrir un nouveau contrat ?”. C’est un peu technique, mais retenez qu’il est conseillé d’ouvrir un nouveau contrat pour ne pas polluer vos contrats avec plusieurs versements qui ne seront pas taxés de la même façon.

Une seule exception. Si vous avez souscrit un contrat avant le 20 novembre 1991. Car tous les versements effectués sur ce contrat, même après 70 ans, conserveront la même fiscalité. Soit 152 500€ d’abattement par bénéficiaire.

Si c’est votre cas, ne vous privez pas de reverser dessus.

L’assurance vie après 70 ans : un placement pour diversifier son épargne et ses investissements avec une fiscalité avantageuse

Au-delà d’être un excellent outil de transmission, l’assurance vie vous permet également de constituer une épargne et de faire fructifier votre capital dans la durée.

L’assurance vie après 70 ans vous permet malgré tout de diversifier votre épargne ; c’est-à-dire investir votre argent sur divers supports financiers présentant des caractéristiques différentes.

Le fonds euros par exemple vous permet de ne pas prendre de risques sur les marchés financiers.

Les unités de compte, quant à elles, vous permettent d’avoir un choix varié de support avec une espérance de gain supérieur au rendement au fonds euros.

Ainsi, vous pouvez panacher sécurité et recherche de performance en fonction de votre tolérance au risque et de votre horizon de placement.

Les arbitrage, transferts… d’un support à l’autre sont possibles à tout moment

De même si vous souhaitez vous constituer un complément de revenu à la retraite, l’assurance vie est une solution opportune.

L’argent investi sur votre contrat reste disponible à tout moment. Pour le récupérer, vous devez demander un rachat un retrait de tout ou partie de votre épargne.

C’est lors de ce retrait que vous serez imposé sur les intérêts produits par votre contrat et ce, peu importe votre âge.

La fiscalité en cas de rachat est la même que vous ayez plus ou moins de 70 ans.

Néanmoins, certaines précautions sont à prendre car ces rachats partiels vont avoir un impact sur la fiscalité due par les bénéficiaires de vos capitaux décès.

Il faut donc :

• Privilégier les rachats sur un contrat ouvert. Après vos 70 ans, vous éviterez ainsi de grignoter les capitaux qui peuvent bénéficier de l’abattement de 152 500€ pour vos bénéficiaires.
• Deuxièmement, après 70 ans, préférez la souscription de deux contrats à hauteur d’un montant équivalent. Un premier qui capitalise dans la durée sans retrait, et un deuxième qui pourra faire l’objet de rachats partiels réguliers.

Vous l’avez compris, l’assurance vie après 70 ans reste un superbe outil pour bénéficier d’optimisations fiscales intéressantes ou pour continuer à développer votre patrimoine… même s’il est vrai qu’elle reste plus avantageuse avant ce cap.

Mais quelle que soit votre situation ou vos projets, l’idéal est de vous rapprocher de votre conseiller afin d’évaluer ensemble les optimisations envisageables.

Cette vidéo est désormais terminée, je vous dis à très bientôt.

Pour en savoir plus : Pourquoi souscrire un contrat d’assurance vie ?