Comment payer moins d’impôts quand on est célibataire en 2023 : un guide introductif en 6 points

Introduction : comment payer moins d’impôts quand on est célibataire ?

Une question amusante en première approche, mais parfaitement légitime et justifiée.

En effet, ceux qui parmi vous paient l’impôt sur le revenu l’ont probablement déjà constaté : en France, les célibataires paient proportionnellement plus d’impôts que les couples… et plus encore, que les couples avec enfants.

Vous n’y croyez pas ?

Dans ce cas, faites un tour sur le site officiel du gouvernement. Vous constaterez, preuve à l’appui, qu’un célibataire avec un revenu net imposable de 32 000€ en 2022 paye plus d’impôts qu’un couple avec 2 enfants, au revenu net imposable de 55 950 € pour la même période.

Respectivement, le célibataire devra s’acquitter de 3194€ d’impôts, tandis que le couple avec enfants ne paiera que 2 598€. Travailler plus pour gagner plus n’est donc pas forcément vrai tout le temps !

Maintenant que ce constat est posé, que faire ?

Vous êtes libres de vous asseoir dans un coin et de déprimer sans rien faire. Tout en déchargeant votre frustration et votre sentiment d’injustice sur les réseaux sociaux. Sans que rien d’autre ne se produise.

Ou alors, vous pouvez relever la tête, agir et vous battre… le plus légalement du monde !

En effet, il existe de nombreuses possibilités sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire en 2023 (et sans enfants). Et certaines de ces opportunités peuvent même être mises en place de façon simultanée… au point que vous pourriez même gagner de l’argent en plus de payer moins d’impôts !

Vous trouverez quelques éléments de réponse dans le présent article sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire.

Mais pour choisir et planifier la ou les solutions les plus adaptées à votre situation et à vos objectifs, nous vous recommandons de prendre contact avec nos équipes du cabinet Pénicaud Patrimoine.

Bonne lecture à vous !

Table des matières

Introduction : comment payer moins d’impôts quand on est célibataire ?
Payer moins d’impôts, qu’est-ce que ça veut dire ?
Se lancer dans l’immobilier
Ouvrir un Plan Epargne Retraite PER
Conclusion
Foire aux questions

Payer moins d’impôts, qu’est-ce que ça veut dire ?

Il existe 3 grandes catégories de dispositifs fiscaux qui permettent à tout contribuable éligible de payer moins d’impôts en France :

• La réduction d’impôts, qui s’applique par exemple lors d’un don à des associations
• Le crédit d’impôts, qui s’applique par exemple dans le cadre d’un emploi à domicile
• La déduction fiscale, comme pour le versement d’une pension alimentaire.

Mais concrètement, qu’est-ce que cela veut dire ?

La déduction fiscale consiste à retirer une certaine somme du revenu imposable total. Par exemple, avec 10 000€ de revenus et 1 000€ de déduction fiscale, vous obtenez 9 000€ de revenus imposables.

La réduction d’impôts est une somme qui est déduite du montant total imposable. Par exemple, partons de 1 500€ d’impôts à payer. Vous avez fait un don qui vous fait bénéficier de 700€ de réduction d’impôts. Le montant de votre impôt s’actualise alors à hauteur de 800€. Ce, dans le cas où le contribuable concerné est 100% imposable. Dans le cas où le montant total de la réduction d’impôts est supérieur au montant total imposable, la différence de montant est perdue.

Un crédit d’impôts est également un montant qui est soustrait du montant d’impôts initial. Dans ce cas, si le crédit d’impôt est plus important que le montant de l’impôt, la différence est remboursée au contribuable. Pour ceux qui ne paient pas d’impôts, la totalité du montant du crédit d’impôts est remboursée.

Par conséquent, il existe 3 façons différentes et complémentaires sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire en 2023 :

• Diminuer les revenus à déclarer
• Réduire le montant des impôts à payer
• Bénéficier d’un crédit d’impôts.

Voici donc les 3 principales situations qui introduisent comment payer moins d’impôts quand on est célibataire.

Pour plus d’informations, vous pouvez consulter le Code Général des Impôts et essayer d’y voir plus clair tout seul. Sinon, vous pouvez aussi demander conseil à un cabinet de gestion de patrimoine de confiance comme Penicaud Patrimoine.

Se lancer dans l’immobilier

Dépensez plus pour payer moins d’impôts !

Investir dans l’immobilier ouvre la porte à des réductions d’impôts intéressantes. Il existe tout un panel de solutions légales et strictement encadrées pour bénéficier de défiscalisation immobilière ou de défiscalisation sur travaux immobiliers. Et ce, pour de l’immobilier neuf ou de l’ancien, mais aussi sur de la nue-propriété ou des logements meublés.

Voyons ensemble différentes possibilités sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire.

Loi Pinel : comment ça marche et conditions d’éligibilité

Le dispositif Pinel d’investissement locatif séduit chaque année de nombreux Français, mais tout le monde ne peut pas en bénéficier ! Il est nécessaire de valider en amont un certain nombre de conditions restrictives, parmi lesquelles :

• Acheter un logement conforme aux normes énergétiques en vigueur (neuf ou rénové) et qui se situe dans certaines zones géographiques (appelées A, A bis ou B1)
• S’engager à le louer en nue sur une durée de 6, 9 ou 12 ans à des locataires qui en feront leur résidence principale
• Ces mêmes locataires ne doivent pas dépasser un certain plafond de ressources. Ce qui va de pair avec un loyer lui-même plafonné à 5500€/m² et un prix d’achat plafonné à 300 000€.

Qu’est-ce que l’on y gagne avec la loi Pinel + ?

• Une réduction des impôts sur le revenu de 12 %, 18 % ou 21 %, en fonction des durées respectives d’engagement de location de 6, 9 et 12 ans. Avec un plafond maximal de 63 000 € de réduction d’impôts
• Un complément de salaire, grâce au versement de loyers mensuels. Il est même possible de louer un logement Pinel+ à un membre de sa propre famille. Ce complément de salaire pourra devenir par la suite un complément de retraite
• Un patrimoine immobilier valorisable à vie.

A titre d’information, voici un tableau synthétique qui présente les différentes solutions Pinel existantes.

Durée d’engagement de location	Loi Pinel 2022 (taux applicables jusqu’au 31/12/2022)	Loi Pinel 2023 (taux applicables en 2023)	Loi Pinel 2024 (taux applicables en 2024)	Pinel+ (taux applicables à partir de 2023
6 ans	12%	10,5%	9%	12%
9 ans	18%	15%	12%	18%
12 ans	21%	17,5%	14%	21%

 

Vous pouvez calculer en première approche le montant de votre réduction d’impôts Pinel+ grâce à notre simulateur : https://penicaudpatrimoine.fr/particuliers/investir-dans-limmobilier/loi-pinel/

Bien entendu, investir dans l’immobilier nécessite souvent de prendre un crédit immobilier, avec un certain apport, pour devenir propriétaire d’un logement éligible.

Pour en savoir plus, contactez sans tarder le cabinet Penicaud Patrimoine.

Comme vous pouvez le voir, les taux de réductions d’impôts de la loi Pinel sont amenés à baisser au cours du temps et la loi Pinel n’est officiellement reconduite que jusqu’en 2024.

Dépêchez-vous avant qu’il ne soit trop tard !

Loi Malraux 2023 : avantages et inconvénients

Si vous êtes célibataire, aisé et fortement fiscalisé, alors la loi Malraux pourrait se révéler plus avantageuse pour vous. Pour le savoir avec certitude, nous vous conseillons de prendre rendez-vous avec les équipes du cabinet Penicaud Patrimoine sur Fontainebleau, Orléans ou Saran.

Historiquement, la loi Malraux visait à contrer le contrecoup de la bétonisation massive des zones urbaines : la destruction des immeubles anciens, souvent situés dans les zones de centres-villes historiques.

Ainsi, le dispositif Malraux 2023 permet aussi au contribuable particulier (et célibataire) de bénéficier de réductions d’impôts attractives, dès l’instant que ce dernier investit dans des travaux de rénovations de bâtiments historiques classés au patrimoine national. Là aussi, sous certaines conditions d’éligibilité :

• S’engager à restaurer l’intégralité d’un immeuble ancien, qui sera mis ensuite en location
• L’immeuble en question doit être mis en location dans les 12 mois glissants après la fin des travaux, là aussi en tant que résidence principale et pour une durée minimale de 9 ans. Cette fois, vous n’avez pas le droit d’y placer les membres de votre famille, contrairement au dispositif Pinel
• Le plafond de défiscalisation est de 400 000€ de travaux et ne peut se prolonger au-delà de 4 années glissantes après la délivrance du permis de construire
• Les travaux sont suivis par un Architecte des Bâtiments de France (ABF).

De plus, l’immeuble lui-même doit complaire à des conditions d’éligibilité, notamment en termes d’emplacement et de statut.

Il doit être officiellement classé en tant que “Site Patrimonial Remarquable”. A savoir, un site dont la conservation, la restauration, la réhabilitation ou la mise en valeur présente un intérêt public au point de vue architectural, archéologique, artistique ou paysager. Et même ainsi, 2 principales distinctions sont à considérer :

• – 22% pour les immeubles situés dans un Site Patrimonial Remarquable avec PVAP (Plan de Valorisation de l’Architecture et du Patrimoine) approuvé ou dont le programme de restauration a été déclaré d’utilité publique
• – 30% pour les immeubles situés dans un Site Patrimonial Remarquable avec PSVM approuvé, les QAD et les quartiers conventionnés NPNRU (Nouveau Programme National de Renouvellement Urbain)

Ainsi, il est possible de bénéficier d’un maximum de 120 000€ de réduction d’impôts sur 4 ans. Mais ces avantages s’accompagnent d’inconvénients notables pour lesquels une étude des risques est fortement conseillée.

Pour bénéficier du dispositif Malraux 2023, un investissement important est nécessaire. Ce qui se répercute sur le prix des loyers, non plafonnés contrairement au dispositif Pinel. Mais cela constitue un frein supplémentaire dans l’obligation de trouver des locataires dans les 12 mois après la fin des travaux. Auquel cas, la validité et l’effectivité de la réduction d’impôts serait remise en cause.

Maintenant, vous avez un premier aperçu sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire, grâce à l’immobilier. Les lois Pinel et Malraux ne sont que deux possibilités parmi une multitude d’autres.

Et comme cela a été rapidement évoqué, il est tout à fait possible de passer par des sociétés civiles d’investissement, qui elles aussi vous permettent de bénéficier de réductions d’impôts avantageuses.

Il est maintenant temps de vous présenter d’autres grandes catégories de produits financiers. Mais si vous souhaitez connaître la meilleure “combine” immobilière, en regard de votre capital actuel et de ce que vous pourriez investir dans le futur, alors contactez notre équipe Pénicaud Patrimoine dès que possible.

Ouvrir un Plan Epargne Retraite PER

Nous avons vu des exemples sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire, grâce aux investissements immobiliers.

Les Plans Épargne Retraite, eux, vont plutôt réussir à diminuer votre revenu imposable. Ce qui, in-fine, vous permet de réduire vos impôts en tant que célibataire (ou pas)

Lancés en 2019, ils ont une popularité certaine auprès de la population française. En effet, en plus de réduire le montant de vos impôts, les PER vous permettent de préparer un complément de revenu pour votre retraite… ce qui fait d’une pierre deux coups !

Comment est-ce qu’un PER fonctionne ?

Un PER individuel se souscrit auprès d’une compagnie d’assurance qu’un courtier ou un cabinet de gestion de patrimoine saura vous conseiller de manière avantageuse. D’autant que généralement, les PER sont principalement délégués sous forme de gestion pilotée.

L’idéal est de souscrire à un PER qui ne prend aucun frais de versement. Mais qui ouvre aussi la possibilité de souscrire à d’autres fonds d’investissements, comme les fonds euros.

En tant que particulier, les versements ne sont pas obligatoires (versements volontaires)… mais ils sont tous déductibles du revenu imposable et ce, à condition de ne pas dépasser l’un des plafonds suivants :

• 10% des revenus professionnels de l’année antérieure, dans la limite de 10% de 8 fois le PASS
• 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale.

Dans tous les cas, il est même possible de bénéficier des montants des plafonds non utilisés des années précédentes.

De fait, comme le Plan Epargne Retraite permet de diminuer le montant des revenus déclarés, il se révèle d’autant plus avantageux pour des contribuables célibataires dont la tranche d’imposition est plus élevée.

A titre d’exemple, voici les différentes valeurs de gains d’impôt sur le revenu correspondantes pour 1000€ investis, selon les différents paliers de revenus (Tranches Marginales d’Imposition ou TMI) :

• TMI à 0% : 0€ de gain, 1 000€ équivalents investis
• TMI à 11% : 110€ de gain, 890€ équivalents investis
• TMI à 30% : 300€ de gain, 700€ équivalents investis
• TMI à 41% : 410€ de gain, 590€ équivalents investis
• TMI à 45% : 450€ de gain, 550€ équivalents investis

Bien noter que les fonds d’épargne seront bloqués jusqu’à votre retraite. A ce moment, vous pourrez décider de les recevoir soit sous la forme d’une rente viagère, soit sous la forme d’un capital.

Des circonstances exceptionnelles permettent de débloquer le PER, notamment les accidents de la vie (faillite, décès du conjoint…) ou, de façon plus optimiste, l’achat d’une résidence principale.

Conclusion

Voilà, vous avez maintenant un aperçu de différents produits et méthodes légalement encadrées qui vous présentent comment payer moins d’impôts quand on est célibataire en 2023.

Vous connaissez quelques-unes de ces méthodes dans les domaines de l’immobilier ou des retraites.

Mais sachez qu’il existe d’autre produits d’investissement et d’épargne qui vous permettent, in fine, de payer moins d’impôts : investir dans les entreprises des DOM, investir dans le vin, dans les forêts… ou même de l’arbitrage de produits financiers via une gestion sous mandat de vos investissements.

Il est tout à fait possible de mettre en application plusieurs produits financiers simultanés. Mais à moins d’être particulièrement expérimenté en la matière, il est fortement recommandé de passer par un cabinet de gestion de patrimoine certifié et habilité à réaliser de telles opérations. Qui plus est, pour vous conseiller de manière optimale et personnalisée en la matière.

C’est pourquoi, les équipes du cabinet Pénicaud Patrimoine se tiennent à votre disposition sur Fontainebleau, Orléans et Saran pour vous accompagner dans votre projet d’investir sur le long terme… et sur comment payer moins d’impôts quand on est célibataire (ou pas !).

Foire aux questions

Pourquoi les célibataires payent plus d’impôts ?

L’impôt sur le revenu est calculé à travers le nombre de parts fiscales d’un foyer. Un adulte compte pour une part, un enfant pour une demi-part.

Comme le montant du revenu imposable est divisé par le nombre total de parts fiscales, au vu des taux d’imposition par tranches de revenus imposables, ce sont bien les célibataires qui paieront plus d’impôts, toutes proportions gardées.